鋼鐵行業(yè)作為能源消費(fèi)和碳排放的重要行業(yè)，在馬上要開放的全國(guó)性的碳交易排放市場(chǎng)中占據(jù)較大比例，僅次于電力行業(yè)。鋼鐵行業(yè)CO2排放總量約為16億噸，占全國(guó)排放總量16%左右，遠(yuǎn)高于全球(不包括中國(guó))的平均水平6%左右。碳排放交易市場(chǎng)的全面開放預(yù)計(jì)對(duì)鋼鐵企業(yè)影響較大。如果每年排放減少1％來計(jì)算，按照鋼鐵行業(yè)的平均排放強(qiáng)度計(jì)算，則鋼鐵行業(yè)CO2年減排量將近1600萬噸，CO2配額價(jià)格以20元/噸計(jì)算，鋼鐵行業(yè)成本增加將近3.2億元。

2016年，國(guó)家發(fā)改委委托相關(guān)單位對(duì)鋼鐵行業(yè)進(jìn)行了相關(guān)調(diào)研，力求在盡可能地將企業(yè)的意見和具體情況反映到當(dāng)前正在制定的碳排放方案里。清華大學(xué)教授周勝作為氣候司的委托專家，主要研究制訂鋼鐵行業(yè)的碳排放交易方案。本文是根據(jù)清華大學(xué)周勝教授的演講整理匯總，加入部分國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)或文件的引用和論述。

1.碳排放交易制度設(shè)計(jì)的整體情況

一般來說，配額分配方案的制訂要遵循簡(jiǎn)單、透明、可核算、可驗(yàn)證、可操作性強(qiáng)等原則。對(duì)于部分特別的情況作如下說明：

（1）關(guān)于未提交MRV報(bào)告的企業(yè)如何核算。配額按期分配并須按要求履約，未提交MRV報(bào)告的，排放值按照當(dāng)?shù)卦撔袠I(yè)最高標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。目前，全國(guó)已經(jīng)有20余個(gè)省已經(jīng)上報(bào)相關(guān)行業(yè)企業(yè)的MRV報(bào)告，上報(bào)的省份超過2/3。

（2）關(guān)于ccer與碳配額的比例問題。部分符合要求的CCER可以作為補(bǔ)充，與碳排放配額共同構(gòu)成碳市場(chǎng)。但目前CCER供應(yīng)量太大，設(shè)計(jì)面廣，因此，將CCER納入的比例目前仍未確定。

（3）關(guān)于采用何種碳配額分配方法。配額分配是碳排放交易市場(chǎng)頂層制度設(shè)計(jì)的關(guān)鍵一環(huán)。目前整個(gè)的進(jìn)展來看，國(guó)家發(fā)展改革委氣候司目前還沒有最后確定全國(guó)性的碳市場(chǎng)配額分配采用何種方式方法。就目前來看，基本思路主要有2種，一種基準(zhǔn)法，一種是歷史強(qiáng)度下降法。基準(zhǔn)法以同行業(yè)現(xiàn)金水平作為基準(zhǔn)，比如，把整個(gè)行業(yè)的前15%、25%作一個(gè)加權(quán)平均作為基準(zhǔn)值，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行碳配額分配。歷史強(qiáng)度下降法，主要考慮的是在企業(yè)產(chǎn)品類別比較多的情況下，自己自身進(jìn)行縱向?qū)Ρ龋热缗c過去3年~5年的平均水平去比。目前，已經(jīng)應(yīng)用基準(zhǔn)法的幾個(gè)行業(yè)有電力、電解鋁、水泥行業(yè)。這些行業(yè)都有一個(gè)中間產(chǎn)品是行業(yè)公認(rèn)的，產(chǎn)品類別比較單一。比如，電力行業(yè)的最終產(chǎn)品是電，電解鋁行業(yè)的最終產(chǎn)品是原鋁。但是對(duì)其他行業(yè)，比如鋼鐵行業(yè)、化工行業(yè)，還包括造紙行業(yè)，產(chǎn)品類別很多，沒法選一個(gè)共有的產(chǎn)品進(jìn)行對(duì)比。這種情況選歷史強(qiáng)度下降法相對(duì)合理。

2.鋼鐵行業(yè)碳排放交易制度設(shè)計(jì)

鋼鐵行業(yè)作為未來碳排放市場(chǎng)最重要的行業(yè)，針對(duì)鋼鐵行業(yè)的全國(guó)性的碳排放交易制度中的碳配額分配是此次制度設(shè)計(jì)的關(guān)鍵點(diǎn)。鋼鐵行業(yè)碳排放市場(chǎng)的整體考慮主要是以下幾點(diǎn)：

第一，整個(gè)碳市場(chǎng)的設(shè)計(jì)思路是要把鋼鐵納入到碳市場(chǎng)，但又不希望其對(duì)鋼鐵行業(yè)產(chǎn)生過大的負(fù)擔(dān)。設(shè)計(jì)的初衷是希望鋼鐵行業(yè)納入碳排放交易后，會(huì)對(duì)鋼鐵企業(yè)有一個(gè)優(yōu)化促進(jìn)的作用。

第二，配額分配的基本要求。碳配額的分配利用市場(chǎng)手段而不是利用行政命令。市場(chǎng)手段首先應(yīng)該有數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，而且數(shù)據(jù)應(yīng)該是經(jīng)得起核查的、可信的。各個(gè)企業(yè)上報(bào)企業(yè)的相關(guān)數(shù)據(jù)必須遵守發(fā)改委公布的《鋼鐵生產(chǎn)企業(yè)溫室氣體排放核算方法與報(bào)告指南（試行）》（以下簡(jiǎn)稱《指南》）。在這個(gè)《指南》下進(jìn)行碳市場(chǎng)相關(guān)數(shù)據(jù)的收集核算。

根據(jù)這份《指南》，鋼鐵行業(yè)的報(bào)告主體和核算邊界都予以確定。

報(bào)告主體——具有溫室氣體排放行為并應(yīng)核算的法人企業(yè)或視同法人的獨(dú)立核算單位。

核算邊界——所有設(shè)施和業(yè)務(wù)產(chǎn)生的溫室氣體排放。包括直接生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)、以及直接為生產(chǎn)服務(wù)的附屬生產(chǎn)系統(tǒng)。

由于鋼鐵行業(yè)流程非常復(fù)雜，每個(gè)企業(yè)、每種生產(chǎn)方式的各個(gè)工藝環(huán)節(jié)碳排放情況千差萬別，理論上應(yīng)該進(jìn)行分工藝環(huán)節(jié)進(jìn)行核算。但是目前我們并沒有分工藝環(huán)節(jié)進(jìn)行核算，而是考慮整體情況。所以我們現(xiàn)在的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)是以整體為基礎(chǔ)，而不是分環(huán)節(jié)的核算的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。

根據(jù)《指南》，鋼鐵行業(yè)按照排放類型的分類如表1：

表1 鋼鐵行業(yè)碳排放類型

圖1 鋼鐵企業(yè)溫室氣體排放核算邊界

上述是指南要求的一些數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，企業(yè)基本已經(jīng)上報(bào)。但是在設(shè)計(jì)配額分配過程中，發(fā)現(xiàn)有些數(shù)據(jù)很難反映鋼鐵行業(yè)實(shí)際情況，也就是說以企業(yè)整體計(jì)算的這種情況不能完全反映鋼鐵行業(yè)實(shí)際情況。

制定碳配額分配方法既要講究公平，也要講究效率，最重要的是企業(yè)之間是可比的，否則設(shè)計(jì)出的方案并不好操作。因此，企業(yè)需要補(bǔ)充各生產(chǎn)環(huán)節(jié)的數(shù)據(jù)。最終，報(bào)表包括兩部分內(nèi)容，一部分是原來《指南》中要求的核算報(bào)告，也就是企業(yè)整體的排放數(shù)據(jù)，第二部分是補(bǔ)充的分環(huán)節(jié)的數(shù)據(jù)，包括鋼鐵企業(yè)煉焦、煉鐵、深加工等環(huán)節(jié)的數(shù)據(jù)。此外，還考慮到不同類型的鋼鐵企業(yè)的主營(yíng)產(chǎn)品并不一樣，有的是粗鋼，有的是鋼坯，有的是成品鋼材。因此，這種產(chǎn)品的差異也要考慮到碳配額分配中來。

但是從相關(guān)企業(yè)反饋回來的補(bǔ)充數(shù)據(jù)表來看，很多企業(yè)生產(chǎn)的分環(huán)節(jié)的數(shù)據(jù)缺失，有的補(bǔ)充的數(shù)據(jù)質(zhì)量不高。部分相對(duì)大型的企業(yè)統(tǒng)計(jì)的情況比較好。

圖2  補(bǔ)充數(shù)據(jù)表

由上述可知，由于鋼鐵行業(yè)產(chǎn)品的多樣性，鋼鐵行業(yè)基本會(huì)使用碳排放歷史強(qiáng)度下降法。以下對(duì)鋼鐵行業(yè)利用歷史強(qiáng)度下降法的前提條件和類別進(jìn)行簡(jiǎn)要說明。覆蓋范圍：主營(yíng)業(yè)務(wù)是煉鋼或鋼壓延加工的鋼鐵企業(yè)法人的化石燃料燃燒、電力消費(fèi)和熱力消費(fèi)所對(duì)應(yīng)的二氧化碳排放。

鋼鐵行業(yè)主營(yíng)產(chǎn)品及代碼：粗鋼（3206）；軋制、鍛造鋼坯（3207）；鋼材（3208）。企業(yè)類型和主營(yíng)產(chǎn)品：

（1)鋼鐵生產(chǎn)聯(lián)合企業(yè)：粗鋼、鋼材；

（2)獨(dú)立煉鋼廠：粗鋼；

（3）壓延加工企業(yè)：外銷半成品：軋制、鍛造鋼坯；最終產(chǎn)品為成品鋼材。

排放源覆蓋范圍：鋼鐵企業(yè)化石燃料燃燒、電力和熱力消費(fèi) (凈購(gòu)入) 、隱含排放扣除(甲醇、外銷煤氣，外銷焦炭,外銷產(chǎn)品含碳)。與MRV指南覆蓋范圍不同點(diǎn)是不考慮工業(yè)過程排放。

1.歷史碳排放強(qiáng)度下降法計(jì)算公式：A=B×Fm×Q

其中：

A—企業(yè)二氧化碳配額總量，單位：tCO2；

B—企業(yè)歷史碳排放強(qiáng)度，單位： tCO2/t粗鋼（鋼坯、鋼材）；

Fm二氧化碳減排系數(shù)，單位：無量綱；

Q—粗鋼（鋼坯、鋼材）產(chǎn)量，單位：t；

注：為避免重復(fù)計(jì)算，主營(yíng)產(chǎn)品的量以最終產(chǎn)品（銷售）為準(zhǔn)。

參數(shù)取值：

2.補(bǔ)充說明的事項(xiàng)

（1）核增或者核減項(xiàng)

①對(duì)于既有企業(yè)粗鋼產(chǎn)量未增加，但下游產(chǎn)業(yè)鏈延長(zhǎng)的，省級(jí)主管部門可按照新增下游生產(chǎn)設(shè)施的二氧化碳排放量占企業(yè)履約邊界內(nèi)總排放量的比重，核增相應(yīng)的配額。

②履約年度內(nèi)新增的獨(dú)立法人企業(yè)，當(dāng)年及之后兩年不分配配額和履約；履約年度后的第三年按照前三年核查數(shù)據(jù)核算企業(yè)歷史排放強(qiáng)度，分配配額和履約。

③自產(chǎn)焦比例（企業(yè)自身生產(chǎn)的焦炭/總消耗的焦炭）大幅度變化時(shí)，重新核定配強(qiáng)度基準(zhǔn)：比例大幅度增加時(shí)按照新增設(shè)施發(fā)放配額；減少或者關(guān)閉的，按照相應(yīng)排放額度核減配額）。

④新增環(huán)保設(shè)施（能夠單獨(dú)計(jì)量）：如果對(duì)應(yīng)的排放規(guī)模超過一定規(guī)模，按新增設(shè)施發(fā)放配額。

核增或者核減標(biāo)準(zhǔn)：排放規(guī)模達(dá)到一定規(guī)?；蛘呖偱欧疟壤〞憾ǎ?萬tCO2或者占總排放量的10%，且能獨(dú)立計(jì)量或者核算）。

（2）需要補(bǔ)充的數(shù)據(jù)

根據(jù)上述核增和核減項(xiàng)，企業(yè)必須補(bǔ)充下述數(shù)據(jù)，作為核增和核減的依據(jù)。

①自產(chǎn)焦炭比例和焦化部分排放

②新增環(huán)保設(shè)施能耗或者排放數(shù)據(jù)，能單獨(dú)計(jì)量或者核算

（3）目前暫不考慮因素

①?gòu)U鋼比例。原則上，國(guó)家鼓勵(lì)廢鋼比例的提高，如果企業(yè)的廢鋼比例增加，也即碳排放量相應(yīng)減少，不對(duì)廢鋼比例變化調(diào)整配額，相當(dāng)于有利于廢鋼比例增加的企業(yè)。

②地條鋼。淘汰地條鋼會(huì)增加其他鋼企廢鋼利用比例，這對(duì)長(zhǎng)流程企業(yè)是有利的。

③產(chǎn)能利用率。對(duì)于歷史強(qiáng)度法來說，由于選取的歷史強(qiáng)度為過去3年~5年，行業(yè)和企業(yè)的產(chǎn)能利用率變化不大，而且難以量化這種變化，因此，不予考慮在內(nèi)。

④共性問題。鞭打快牛和區(qū)域差異性和公平性：與其他行業(yè)一致。所謂“鞭打快?！笔侵盖皫啄?a href="http://m.alisonandcharlie.com/jienengjianpai/" target="_blank" class="relatedlink">節(jié)能減排做的比較好的企業(yè)，因?yàn)榭嘏畔禂?shù)是一致的，全國(guó)統(tǒng)一的，相對(duì)這些企業(yè)來說略顯不公平。這個(gè)問題在其他行業(yè)也存在，因此在正式發(fā)布時(shí)，會(huì)統(tǒng)一考慮這方面的因素。

⑤其他問題：如何考慮區(qū)域平衡、影響企業(yè)范圍等問題在正式發(fā)布前會(huì)有統(tǒng)一的考慮。

根據(jù)上報(bào)的最新的數(shù)據(jù)情況進(jìn)行了試算。由于沒有2017年的數(shù)據(jù)，采用的是2015年（2013年、2014年、2015年）的數(shù)據(jù)，產(chǎn)量用的是2015年的數(shù)據(jù)，以此來計(jì)算碳配額缺口或富余情況。我們選擇了10個(gè)省份，涵蓋中西部的大型、小型鋼鐵企業(yè)133家，排放總量大概為3.6億噸，鋼鐵產(chǎn)量大概為2.2億噸，占2016年粗鋼產(chǎn)量的1/4左右。

對(duì)于控排系數(shù)，第一個(gè)選的是98.7%，這個(gè)系數(shù)是根據(jù)鋼鐵行業(yè)十三五節(jié)能減排規(guī)劃，進(jìn)行了一個(gè)簡(jiǎn)單的外推得出的，相當(dāng)于3年減少1.3個(gè)百分點(diǎn)。還有一個(gè)是96.5%，這個(gè)是根據(jù)鋼鐵行業(yè)十二五節(jié)能減排規(guī)劃外推得出的。中間的97.6%是二者的一個(gè)中間值。

按照十三五規(guī)劃外推的控排系數(shù)，可以算出配額缺口大概是185萬噸（10個(gè)樣本省的量），按照十二五節(jié)能減排規(guī)劃的控排系數(shù)外推，可以算出配額缺口為978萬噸。如果外推到全國(guó)，可以乘以4大概得出全國(guó)的配額缺口數(shù)。

經(jīng)過計(jì)算和對(duì)比，大概有15%的企業(yè)（10~20家）碳配額富余超過5萬噸，而配額缺口超過5萬噸的有20~30家，占總數(shù)的20%左右。

表2  試算指標(biāo)及結(jié)果

同樣，我們對(duì)企業(yè)的碳排放強(qiáng)度也進(jìn)行了一個(gè)統(tǒng)計(jì)。如下圖所示，排除掉數(shù)據(jù)異常的點(diǎn)，基本可以看出碳排放強(qiáng)度集中在2個(gè)方面，一個(gè)是長(zhǎng)流程方面，碳排放強(qiáng)度約為2TCO2/t，在圖中紅色區(qū)域可以看到這一區(qū)域的樣本相對(duì)密集，另一個(gè)是短流程方面，碳排放強(qiáng)度約為0.5 TCO2/t左右。下圖基本反映了這2個(gè)方面的規(guī)律。

圖3  排放強(qiáng)度（tCO2/主營(yíng)產(chǎn)品）

我們對(duì)配額缺口/富余的企業(yè)進(jìn)行了統(tǒng)計(jì)，得出下圖的133家企業(yè)的分布情況。可以看出，左側(cè)是富余配額比較高的，中間的富余/缺口比較少的，右側(cè)是配額缺口比較大的。這基本符合預(yù)期要求的，即市場(chǎng)中有一部分是買家，有一部分是買家，二者的比例不能太高。

圖4  配額(缺口/富余)分布。

圖4  配額(缺口/富余)分布

圖5 企業(yè)配額(缺口/富余)分布

由圖5可以看出，企業(yè)配額缺口/富余在5萬噸以內(nèi)的企業(yè)占比在50%左右，缺口/富余較大的企業(yè)占比較低，基本呈正態(tài)分布。我們對(duì)這種分布結(jié)果還可以接受。

圖6 配額富余/缺口超過50萬噸的企業(yè)分布情況

但是在試算過程中，我們發(fā)現(xiàn)一個(gè)比較大的問題，就是缺口比較大的企業(yè)（超過50萬噸）。我們把富余超過50萬噸的企業(yè)有3個(gè)企業(yè)，缺口超過50萬噸的有4個(gè)企業(yè)。這是我們比較關(guān)注的地方，因?yàn)檫@個(gè)企業(yè)缺口比較大的對(duì)企業(yè)是一個(gè)比較大的負(fù)擔(dān)。把這個(gè)列出來，我們想聽聽我們鋼鐵內(nèi)部的企業(yè)看看怎么處理。這里我們有一個(gè)簡(jiǎn)單的辦法，就是比如說超過20萬噸以后的部分我們就不算了，但這個(gè)合不合理，不知道。