“十二五”期間，我國開始逐步建立碳排放權(quán)交易市場，分別在北京（2013年11月28日）、上海（2013年11月26日）、天津（2013年12月26日）、重慶（2014年6月19日）、廣東（2013年12月19日）、深圳（2013年6月18日）和湖北（2014年4月12日）建立了7個(gè)試點(diǎn)。2017年啟動(dòng)全國碳排放交易，實(shí)施碳排放交易制度，主要涉及電力、工業(yè)、建筑、航空等行業(yè)。山西從2015年開始起步建設(shè)碳排放權(quán)交易市場，目前依托山西環(huán)境能源交易所進(jìn)行碳排放權(quán)交易和項(xiàng)目減排量交易。山西碳排放權(quán)交易市場建立和發(fā)展，是綜合考慮能源-環(huán)境-經(jīng)濟(jì)三者之間的關(guān)系、創(chuàng)新和改進(jìn)環(huán)境治理模式、打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)必不可少的舉措，也能有效助推山西將轉(zhuǎn)型綜改進(jìn)行到底和山西經(jīng)濟(jì)的高質(zhì)量轉(zhuǎn)型發(fā)展。本文應(yīng)用經(jīng)濟(jì)學(xué)相關(guān)理論，在前人研究基礎(chǔ)上，著重從理論角度提出山西碳排放權(quán)交易市場的幾點(diǎn)思考。

　　一、理論基礎(chǔ)

　　碳排放權(quán)交易簡稱碳交易，是把CO2排放權(quán)作為一種商品，允許在碳市場上進(jìn)行買賣，并由市場確定其價(jià)格的一種交易機(jī)制。它體現(xiàn)出通過市場機(jī)制解決溫室效應(yīng)這一環(huán)境問題的外部不經(jīng)濟(jì)性，來實(shí)現(xiàn)CO2為代表的溫室氣體的減排。其理論基礎(chǔ)在于：（1）科斯定理，科斯第一、第二、第三定理論證了產(chǎn)權(quán)與資源配置的關(guān)系，并說明在產(chǎn)權(quán)明晰的前提下，市場交易可以解決外部性問題。（2）排污權(quán)交易，我國目前的碳交易采用了類似歐盟排放交易體系（EUETS）的制度設(shè)計(jì)，實(shí)質(zhì)為總量控制下的排放權(quán)交易。（3）污染者付費(fèi)原則，CO2的排放者（目前涉及電力、工業(yè)、建筑、航空等行業(yè)的排污企業(yè)）應(yīng)承擔(dān)污染造成的環(huán)境成本和治理污染的費(fèi)用，使外部成本內(nèi)部化。（4）產(chǎn)權(quán)理論，環(huán)境資源產(chǎn)權(quán)不同于私人物品的產(chǎn)權(quán)，一般不具有排他性，屬于公有產(chǎn)權(quán)。就碳排放權(quán)而言，初始產(chǎn)權(quán)是共有產(chǎn)權(quán)，產(chǎn)權(quán)代表者是政府，政府代表公眾把碳配額分配給排放企業(yè)，企業(yè)獲得排放權(quán)之后才能排污。而二級(jí)市場上的碳交易，一般是排放企業(yè)與企業(yè)之間進(jìn)行的已擁有的政府分配的碳配額的交易，此時(shí)碳排放權(quán)是私有產(chǎn)權(quán)，交易價(jià)格就由市場供給和需求決定。

　　二、經(jīng)濟(jì)意義

　　1.理論意義

　?。?）在碳交易下，企業(yè)要取得碳排放權(quán)必須支付相應(yīng)的價(jià)格，這意味著它成為一些企業(yè)生產(chǎn)投入的生產(chǎn)要素。不但體現(xiàn)了碳排放權(quán)是稀缺資源，更體現(xiàn)了環(huán)境資源、環(huán)境容量的稀缺性和價(jià)值性。碳交易價(jià)格機(jī)制的形成，可有效利用環(huán)境資源，實(shí)現(xiàn)環(huán)境-經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。

　?。?）碳排放權(quán)像商品一樣流通，通過產(chǎn)權(quán)制度設(shè)計(jì)體現(xiàn)出市場對環(huán)境資源的配置。為市場解決其他環(huán)境問題奠定了理論基礎(chǔ)和參考價(jià)值。

　?。?）企業(yè)依據(jù)自身的邊際減排成本和碳價(jià)格的比較，在自行減排和購買碳排放權(quán)之間進(jìn)行選擇，從而節(jié)約企業(yè)的成本，也使市場以最低成本實(shí)現(xiàn)環(huán)境資源的有效配置。

　?。?）碳交易實(shí)在總量控制下的碳排放權(quán)交易，是一種環(huán)境經(jīng)濟(jì)手段。碳交易一定程度上可以節(jié)約政府對CO2排放問題的管理費(fèi)用，也使政府對CO2排放進(jìn)行宏觀調(diào)控。

　　2.現(xiàn)實(shí)意義

　?。?）首先，碳排放權(quán)交易機(jī)制建立和市場的形成有助于山西“十三五”期間碳強(qiáng)度下降18%目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。其次，它是山西應(yīng)對氣候變化，堅(jiān)持綠色可持續(xù)發(fā)展，建設(shè)生態(tài)文明，實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量轉(zhuǎn)型發(fā)展，將轉(zhuǎn)型綜改進(jìn)行到底的有效途徑之一。

　?。?）有助于山西能源結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。

　　山西作為煤老大，其能源生產(chǎn)和消費(fèi)是以煤炭為主。以能源消費(fèi)為例，以化石能源為主，化石能源消費(fèi)占比從大到小依次為：煤炭、電力、天然氣、石油。任何能源在其生產(chǎn)、運(yùn)輸、轉(zhuǎn)換、消費(fèi)過程的一個(gè)或幾個(gè)階段都會(huì)對環(huán)境產(chǎn)生影響。而溫室氣體的主要排放源就為化石能源的生產(chǎn)和消費(fèi)。煤炭在生產(chǎn)、消費(fèi)、轉(zhuǎn)化電力的過程中排放的氣體廢物中主要包含CO2。碳交易是在總量控制下，有效進(jìn)行碳資源的配置。由于非化石能源CO2的排放量少，碳交易能夠促進(jìn)能源結(jié)構(gòu)優(yōu)化，逐步降低化石能源尤其是煤炭占一次能源比重，提高非化石能源如太陽能、風(fēng)能、地?zé)崮艿刃履茉凑家淮文茉幢戎?。以電力為例，在碳交易下山西煤電可以逐漸轉(zhuǎn)向以光伏、風(fēng)、水等清潔能源發(fā)電，降低CO2的排放。

　?。?）促進(jìn)山西產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化。山西能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)中，第二產(chǎn)業(yè)能源消費(fèi)占比最大，山西碳排放的重點(diǎn)來源也是第二產(chǎn)業(yè)。目前，碳交易主要涉及電力、工業(yè)、建筑等高污染高能耗行業(yè)，這樣用經(jīng)濟(jì)手段讓污染性企業(yè)為排污付出代價(jià)，降低二氧化碳排放，促使山西電力企業(yè)、煤炭企業(yè)等進(jìn)行產(chǎn)品升級(jí)、技術(shù)創(chuàng)新甚至轉(zhuǎn)型，促進(jìn)山西新能源企業(yè)、環(huán)保產(chǎn)業(yè)、服務(wù)業(yè)的發(fā)展，推動(dòng)山西經(jīng)濟(jì)向綠色低碳轉(zhuǎn)型。同時(shí)，深圳的經(jīng)驗(yàn)也顯示出碳交易可以促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化。

　　三、有效建設(shè)的建議

　　1.政府角度

　　（1）山西碳交易市場基礎(chǔ)比較薄弱，建設(shè)中可以借鑒深圳、湖北等7個(gè)試點(diǎn)碳市場的經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行交易制度和規(guī)則設(shè)計(jì)。（2）根據(jù)山西經(jīng)濟(jì)發(fā)展和環(huán)境質(zhì)量科學(xué)確定碳配額總量，對于高污染高能耗行業(yè)如煤炭、電力行業(yè)等配額進(jìn)行約束，并根據(jù)實(shí)際情況動(dòng)態(tài)調(diào)整配額。（3）對碳排放權(quán)的初始價(jià)格進(jìn)行合理定價(jià)，確保在一級(jí)市場上反映出環(huán)境資源的機(jī)會(huì)成本和稀缺。（4）制定激勵(lì)性政策，鼓勵(lì)企業(yè)積極參與碳交易。例如對于一些使用新能源或通過技術(shù)創(chuàng)新而節(jié)約碳排放權(quán)的企業(yè)，可以進(jìn)行稅收減免、信貸優(yōu)先等。（5）逐步建設(shè)和完善相應(yīng)的政策法規(guī)以及對市場的監(jiān)管、核查體系。

　　2.市場角度

　?。?）擁有良好的市場秩序和環(huán)境，有助于形成合理的碳排放權(quán)的交易價(jià)格。（2）加大市場開放度，吸引更多企業(yè)參與碳交易，形成良性競爭，盡量避免個(gè)別企業(yè)形成壟斷。（3）依托碳配額，開發(fā)碳金融產(chǎn)品，并與ccer相結(jié)合，使碳市場交易多元化，有效配置資源。

（作者單位：山西財(cái)經(jīng)大學(xué)）